Cómo presentar los impuestos para los principiantes
Todo el mundo tiene un cierto nivel de responsabilidad fiscal, y la presentación de sus impuestos simplemente le ayuda a entender los suyos. La responsabilidad fiscal se refiere a la cantidad de deuda que debe un individuo en forma de impuestos. Además, la declaración le permite programar todos los pagos requeridos, e incluso le permite solicitar reembolsos cuando corresponda. Hay casos en los que ha habido un sobrepago, y el reembolso simplemente equilibra las cosas devolviéndole la parte excedente.
Los ingresos que se declaran pueden pertenecer a varias categorías, como ganancias de capital, intereses, salarios o cualquier otra empresa rentable. La presentación debe ser hecha tanto por individuos como por empresas que tengan un ingreso que reportar que caiga dentro de cualquiera de las categorías estipuladas.
La frecuencia de presentación depende de su país de residencia. En la mayoría de los casos, sin embargo, la presentación se hace anualmente.
Sus declaraciones de impuestos se presentan a la entidad estipulada que corresponde a su ubicación. En los Estados Unidos, hay dos alternativas potenciales. La primera es una agencia de recaudación de impuestos que cae bajo el ámbito del gobierno local o estatal. La segunda, y posiblemente más común, es el Servicio de Impuestos Internos (IRS). Los formularios que se utilizan pueden ser creados por cualquiera de estas entidades de recaudación de impuestos.
Desglose de la declaración de impuestos
La declaración de impuestos comienza con el suministro de toda la información personal pertinente por parte del contribuyente. Esto incluye la información personal, la información de los dependientes y el estado de declaración aplicable. Hay tres subdivisiones en una declaración de impuestos
Sección de ingresos
Como su nombre indica, aquí es donde se enumeran todas las fuentes de ingresos. El formulario de impuestos W-2 es el instrumento de información más popular a este respecto. Este formulario también se conoce como la Declaración de Salarios e Impuestos. Los empleadores tienen la obligación de enviar este documento a todos sus empleados y al IRS al final de cada año.
Este formulario ilustra el salario anual del empleado y el importe de los impuestos que se retienen del sueldo del empleado. Algunas personas pagan sus propios impuestos, pero otras no necesitan hacerlo porque sus empleadores utilizan las deducciones salariales para pagar impuestos al gobierno en su nombre. Los empleados que entran en esta última categoría son los empleados de la W-2.
Deben declararse todas las formas de ingresos, como las ganancias de capital, las regalías (no se aplican en todos los países), los ingresos de los trabajadores por cuenta propia, los dividendos y los sueldos.
Sección de deducción
Los requisitos de deducción no son coherentes en todas las jurisdicciones, lo que explica la inmensa variedad. Estas deducciones reducen la responsabilidad fiscal del contribuyente. Esto se logra reduciendo la renta imponible de una persona. Estas deducciones son gastos con los que la persona se enfrenta a lo largo del año.
Estos gastos se restan de los ingresos brutos de una persona, lo que da una cifra que ilustra el monto de los impuestos que se deben al gobierno. Por supuesto, no todos los gastos se consideran una deducción. Si ese fuera el caso, entonces su ingreso imponible se basaría en lo que logró ahorrar para el año.
Las deducciones pueden ser estándar o detalladas. Las deducciones estándar son cuotas fijas pagadas por el año que se calculan en base a su situación. Por ejemplo, los contribuyentes solteros pagarían 12.400 dólares, mientras que los contribuyentes casados pagarían 24.800 dólares si presentan una declaración conjunta para el período fiscal 2020. Las deducciones detalladas se basan en ciertos gastos específicos, como los intereses de la hipoteca, los impuestos sobre la propiedad, las facturas de los dentistas, etc.
El contribuyente puede optar por utilizar deducciones estándar o detalladas. La elección suele hacerse en función de lo que resulte más favorable para las deducciones, aunque hay personas que hacen la elección por conveniencia. Las deducciones estándar son más fáciles de manejar porque la tasa es plana y fija. Si elige la ruta de la deducción detallada, entonces debe calcular todos los gastos relevantes para que las deducciones sean exactas. Los gastos comerciales son casi siempre deducibles.
Una vez que se calcula el costo de la deducción, se resta de los ingresos brutos, lo que ayuda a determinar la tasa de impuestos. Esta tasa se basa, por supuesto, en la cifra del ingreso bruto ajustado.
Sección de crédito fiscal
Son cifras que ayudan a compensar los impuestos adeudados y las obligaciones fiscales. El crédito fiscal aplicable varía enormemente en función de su jurisdicción. El crédito fiscal tiende a depender de ciertas necesidades, como el cuidado de niños y ancianos dependientes, la educación, las pensiones, etc.
Una vez que los ingresos, las deducciones y los créditos se declaran suficientemente, el contribuyente termina la declaración. En esta conclusión se indica la cantidad que se debe o la cantidad en exceso que es resultado de un pago excesivo.
Si bien los impuestos pagados en exceso pueden ser reembolsados, también pueden ser transferidos al siguiente año fiscal. La remisión de pagos puede hacerse como pagos de impuestos programados, o pueden hacerse pagando una sola suma. Los pagos de impuestos pueden ser una carga, por lo que muchos trabajadores autónomos hacen un pago trimestral por adelantado para hacer las cosas más soportables.
Presentar su declaración de impuestos
Ahora que está familiarizado con todos los conceptos que giran en torno a la presentación, es hora de mirar el proceso involucrado.
La necesidad de archivar
Primero, necesitas saber si necesitas presentar una declaración de impuestos. Para la mayoría de la gente, esta pregunta es un rotundo sí. Sin embargo, deberías estar seguro antes de empezar a quemar tiempo con un proceso innecesario.
Hay varios factores que entran en juego, como:
- Su estado civil
- Tu edad.
- Que sus ingresos sean iguales o superiores a los umbrales establecidos
- El hecho de que trabajes por cuenta propia con unos ingresos netos de al menos 400 dólares…
- Su recibo de distribuciones de cuentas como la Cuenta de Ahorros Médicos Archer
- Su deuda de impuestos en cuentas de favor fiscal
- Su deuda de impuestos sobre los empleados del hogar
Por supuesto, hay otros factores también, y algunos de estos factores pueden incluso contradecirse. Por ejemplo, puede que piense que no necesita declarar impuestos porque es legalmente menor de edad, pero aún así se le puede exigir por su nivel de ingresos.
Mucha gente sigue presentando su declaración incluso cuando se dan cuenta de que no tienen que hacerlo, ya que podría terminar con un beneficioso reparto de impuestos.
Recoja sus datos
Después de determinar su necesidad de archivar, es hora de reunir información. Incluso si has contratado a alguien para preparar tu declaración de impuestos, todavía tienes que estar involucrado en esto. En este paso, debe reunir todas las pruebas de ingresos, gastos deducibles de impuestos, o cualquier cosa que pueda dar lugar a un crédito fiscal. Esta es una lista de verificación que puede utilizar para lo que necesita:
- Números de seguro social de usted, de sus dependientes si los tiene, y de su cónyuge
- Su formulario W-2
- Su formulario 1099
- Aportaciones a una cuenta de jubilación
- Facturas médicas con reembolsos pendientes
- Intereses de la hipoteca
- Impuestos sobre la propiedad
- Gastos de educación
- Pagó los impuestos locales y estatales
- Declaraciones de impuestos del año anterior
- Donaciones a la caridad
Elija su(s) formulario(s)
Una de las piezas más importantes del rompecabezas es la elección de la(s) forma(s) que se aplica(n) a su situación única, para que su proceso de presentación de impuestos se haga adecuadamente. Puede revisar todos los formularios en detalle y sus propósitos para averiguar hasta qué punto se aplican a usted.
¿Bricolaje o profesional?
Presentar su declaración de impuestos es un proceso que usted es más que capaz de hacer por su cuenta. Sea como fuere, puede que encuentre el proceso arduo y tedioso. Típicamente, el software de impuestos se usa si lo haces por tu cuenta. Hay muchas alternativas de software que puede aprovechar. De hecho, hay muchos proveedores de software fiscal de primer nivel que están dispuestos a ofrecer versiones gratuitas de su software si su situación fiscal es sencilla. El IRS también da software gratuito a aquellos que tienen un ingreso bruto ajustado que es menos de 69.000 dólares.
Es mejor hacer la presentación por su cuenta en la mayoría de las situaciones. Sin embargo, puede considerar la posibilidad de contratar a un profesional si cualquiera de los siguientes puntos se aplica a usted:
- Eres dueño de un negocio, o tienes fuentes de ingresos secundarias
- Los formularios que recibes por correo son difíciles de entender…
- Necesitas asesoramiento fiscal y planificación estratégica
Utilice la ayuda gratuita de impuestos
Aunque no todo el mundo califica para la ayuda gratuita de impuestos, es algo que deberías aprovechar si calificas. Hay dos programas principales que ofrecen servicios gratuitos de preparación de impuestos. Estos son el programa de Asistencia Voluntaria para el Impuesto sobre la Renta (VITA) y el programa de Asesoramiento Fiscal para Ancianos (TCE).
Las personas que califican para cualquiera de estos programas generalmente sólo hablan un inglés limitado, ganan $56,000 o menos, son mayores de 60 años o tienen discapacidades.
Prepárense temprano
Siempre es aconsejable empezar a presentar los impuestos con antelación. Una vez que se entra en el último tramo, se empieza a tirar el dinero, lo que es un desperdicio. Considere lo siguiente:
- A todos los pagos pendientes se les aplica un interés si no se pagan antes del plazo designado de abril. Este es un interés del 5% o 6% anual.
- También puede haber una penalización por retraso del 0,5% mensual hasta un 25%.
- Si la declaración se presenta tarde, hay una multa igual al 5% de la mensualidad debida, con un máximo del 25%.
Maneje su situación fiscal
No quieres grandes cambios en la dirección del pago o del reembolso. Si debe pagar una gran suma al IRS en abril, puede considerar que se le retengan más impuestos de su cheque de pago. De la misma manera, si su reembolso es grande, entonces puede considerar reducir la cantidad que se deduce de su cheque de pago mensualmente.