Impuestos: Qué son y porqué los pagamos
Benjamín Franklin dijo: «Nuestra nueva Constitución ya está establecida, y tiene una apariencia que promete permanencia; pero en este mundo, nada puede decirse que sea seguro, excepto la muerte y los impuestos».
Si hay algo en lo que podemos confiar para el futuro inmediato, son los impuestos. Ya sea que estés viajando por el mundo, trabajando en línea, o moliendo durante la semana de trabajo de 9 a 5, el gobierno va a estar metiendo la nariz por la puerta y pidiendo que pagues esos dulces impuestos. Dentro de nuestras vidas, se nos exige pagar una serie de impuestos diferentes, ya sea por los servicios que elegimos usar, los productos que derrochamos, nuestras casas, vehículos, y por supuesto, lo que se quita de nuestro salario mensual. Saber por qué pagamos impuestos, qué tipos hay precisamente, y cuándo se requiere que los pagues puede ayudarte a poner tus finanzas en orden y más fácilmente manejables.
Los tres sistemas fiscales principales
Impuestos progresivos
Los impuestos progresivos son los más básicos, ya que al ganar un salario más alto, se entra en una categoría de impuestos más alta, lo que lleva a pagar una tasa de impuestos más alta al gobierno. Algunas personas se refieren a este sistema como el impuesto progresivo sobre la renta. El gobierno utiliza tasas marginales de impuestos que gravan tus ingresos de un grado a otro dependiendo de cuánto ganes anualmente.
Impuestos regresivos
A diferencia del impuesto progresivo, el impuesto regresivo hace todo lo contrario. A medida que se gana un salario más alto, la tasa de impuesto regresivo disminuye, con un ejemplo perfecto que es el impuesto de la Seguridad Social, que es una especie de impuesto sobre la nómina. A partir de 2019, los asalariados de hasta 132.900 dólares están sujetos a este impuesto, y todos están obligados a pagarlo. Por encima de ese límite, la tasa es increíblemente baja.
Impuestos proporcionales y fijos
Los impuestos proporcionales son simplemente cuando se paga una tasa de impuestos proporcional a la cantidad de dinero que se tiene. A veces esto se llama un impuesto fijo. Algunos estados lo hacen. Por ejemplo, un estado que cobra a todos el 10% utiliza un impuesto fijo porque todos pagan la misma cantidad fija.
Impuestos y más impuestos
Ahora que conocemos los principales sistemas de impuestos, ¿cómo terminan aplicándose en nuestra vida cotidiana? Veamos todos los preciosos impuestos que pagamos.
- Impuesto Federal sobre la Renta: El impuesto federal sobre la renta es un cargo sobre sus ingresos y ganancias. El gobierno utiliza un sistema de impuestos progresivos, con alrededor de siete tramos de impuestos. Los impuestos se recaudan a lo largo del año, principalmente a través de los cheques de pago. Si eres un trabajador autónomo, tendrás que calcular lo que debes pagar al final del año. La mayoría de la gente termina dando demasiado al final de los años, así que se requiere solicitar un reembolso de impuestos para recuperar parte de su dinero.
- Impuestos estatales y locales: La mayoría de los estados tienen su propio conjunto de impuestos que usted debe pagar también. De los 51 estados, sólo siete no lo hacen. Hay bastante variación entre los estados en términos de qué tipo de sistema de impuestos utilizan. Nueve de los estados usan una tasa de impuestos proporcional, mientras que la mayoría de los demás utilizan un sistema de tasa de impuestos progresiva.
- Impuestos sobre la nómina y FICA: La mayoría de las empresas retiran una parte de su salario por razones de impuestos y los envían al gobierno. Aquellos que trabajan para sí mismos deben hacer esto por sí mismos. El gobierno federal también grava el 6,2% de los ingresos para la seguridad social, así como el 1,45% para Medicare. Esto constituye la FICA, que significa la Ley Federal de Contribuciones al Seguro. Para aquellos que ganan más de 200.000 dólares al año, o 250.000 dólares para parejas casadas, se toma un 0,9% adicional.
- Autónomo: Si usted trabaja por su cuenta, el impuesto FICA no se aplica. Por otro lado, se le cobra un impuesto de autoempleo, que es un 15,3% sobre sus ingresos que cubre el lado de Medicare y la Seguridad Social. En el lado positivo, los trabajadores autónomos son elegibles para deducir el 50% de sus impuestos de auto-empleo al final del año cuando presentan los impuestos anuales sobre la renta.
- Impuestos sobre su patrimonio: Estos impuestos se aplican a cualquier objeto de valor, dinero o tierra que se transfiera después de la muerte. Son tomados por el gobierno federal y son cobrados por algunos estados también. Dependiendo del valor de su patrimonio, la cantidad que usted paga varía. La exención de impuestos para el 2020 es de alrededor de 12.000.000 de dólares para el gobierno federal. Cada estado que aplica sus impuestos tiene su cantidad de exención también.
- Impuestos sobre la herencia: En la misma línea que el impuesto sobre la herencia, este impuesto tiene que ver con cualquier objeto de valor o tierra que se transmite en caso de muerte de alguien. Sin embargo, a diferencia del impuesto sobre el patrimonio, este impuesto se carga a la persona que hereda el patrimonio. Dependiendo del valor del patrimonio que una persona ha heredado, así como de su relación con la persona que ha heredado, se le cobra una cierta cantidad de impuestos. Sólo unos pocos estados recaudan el impuesto de sucesión, y el gobierno federal no lo hace.
- Impuestos sobre la riqueza: El impuesto sobre el patrimonio se aplica al valor neto de una persona. Incluye sus objetos de valor, ingresos anuales, cualquier ahorro que tenga, inversiones, bienes raíces, propiedades, etc. Actualmente no hay ningún impuesto sobre el patrimonio que se utilice en los Estados Unidos, aunque se ha propuesto anteriormente.
- Impuestos sobre la propiedad: Hay muchas cosas que van en la compra de una casa y tener que pagar impuestos de propiedad es una de ellas. Dependiendo del valor de la casa, se cobra una cierta cantidad. Estos impuestos se aplican normalmente a nivel de ciudad o condado. Hay una cierta variación en el precio dependiendo de su ubicación, y si hay una escuela cerca también.
- Impuestos Ad Valorem: Este impuesto se aplica a los bienes, servicios y propiedades. Se basa en el valor del artículo.
- Impuestos al consumo: Algunas compras realizadas tienen un impuesto específico, conocido como el impuesto al consumo, aplicado a ellas. La mayoría se aplica a través de los minoristas, que lo incluyen en el precio de sus mercancías que se venden. No sabrás cuánto te cobran por esto, pero ten en cuenta que existe.
- Impuestos de venta: El impuesto sobre las ventas se aplica a cualquier bien o servicio que usted compre. Se ve en todas las facturas de venta y se aplica a través de los estados, ciudades y distritos locales, no por el gobierno federal. La tasa de impuestos varía de un lugar a otro, y algunos distritos no aplican ningún impuesto sobre las ventas.
- El impuesto del IVA: El impuesto del IVA, o impuesto al valor agregado, también se aplica a los bienes que has comprado. A diferencia del impuesto de venta, que se aplica simplemente al final de una venta, el impuesto IVA cubre todas las etapas del desarrollo de un producto. Como esto ocurre en la etapa de producción, el IVA ya ha sido incluido en el precio que ves en la tienda y no está en ninguna factura de venta para el cliente normal. Este impuesto es común en muchos otros países, pero no ha sido introducido en los EE.UU. todavía.
- Impuestos especiales: El impuesto especial, al igual que el impuesto del IVA, está incluido en el precio de los bienes y servicios en cada etapa de la producción. Sólo hay productos específicos que están obligados a pagar este impuesto, como las líneas aéreas, los precios del gas, el alcohol, el tabaco y los servicios de comunicación. También se cobran algunos impuestos especiales sobre cuestiones de salud, como la Ley de atención asequible y los impuestos sobre la contaminación y las emisiones de gases.
- Sobretasas: Por lo general, estos impuestos sólo se aplican a las personas que obtienen ingresos importantes. Una sobretasa es un impuesto que se aplica sobre otro impuesto preexistente. Un buen ejemplo es el impuesto de Medicare del que hablamos anteriormente, con aquellos que superan los 200.000 dólares en ingresos ganados se les cobra un 0,9% adicional.
- Impuestos de negocios: El impuesto de negocios se aplica a las empresas y corporaciones. Generalmente se aplica después de que los gastos han sido contabilizados y se han encontrado ingresos netos. Las tasas del impuesto federal para los negocios no son las mismas que para el individuo. Es una tasa impositiva fija del 21%. Después de eso, los estados tienen diferentes tasas de impuestos dependiendo de la cantidad de ingresos que un negocio ha hecho en el año.
- Aranceles: Un arancel es un simple impuesto aplicado a cualquier producto que se importe a un país. Estos impuestos están destinados a ayudar a las empresas locales a tener una mejor oportunidad de competir con las empresas extranjeras.
¿Por qué pagamos impuestos?
Además de la razón obvia, siendo que el gobierno nos lo impone y si no pagamos, vamos a la cárcel, hay un sinfín de razones por las que el pago de impuestos contribuye al bien público. Muchas de las cosas que damos por sentado en la sociedad, como las carreteras que usamos para viajar, requieren enormes cantidades de mantenimiento y cuestan una fortuna. Algunas de ellas incluyen, semáforos, sistemas de alcantarillado, tuberías, líneas de electricidad, centros comunitarios, parques y piscinas públicas, y la lista sigue y sigue. La mayoría de nosotros pasamos nuestras semanas sin pensar en el costo masivo de tener toda esta infraestructura a nuestro alrededor y mantenerla funcionando cuando los humanos locos, la naturaleza y la simple vejez están haciendo todo lo posible para separarlos.
Por supuesto, está la cuestión de la corrupción y el mal uso de los ingresos fiscales, y este es un punto importante que debe plantearse repetidamente para asegurarse de que los jefes de Estado y de país se mantengan honestos y arreglen las muchas partes disfuncionales del sistema que siguen apareciendo cada año, pero no debemos dejar que eso nos ciegue a todo lo que obtenemos de que nos quiten nuestros preciosos dólares y los envíen para el bien público. Así que tened en cuenta que los impuestos son una de las principales razones por las que tenemos tantas comodidades en nuestra vida moderna.