¿Por qué estás pagando impuestos?
El gobierno federal de los EE.UU. ha ordenado la necesidad de impuestos durante mucho tiempo. De hecho, el impuesto sobre la renta individual que pagas por tus ganancias representa la mayor parte de los ingresos del gobierno federal. Este ha sido el caso desde el año 1950.
Si alguna vez te has preguntado «¿Qué pagan los impuestos?», esto debería arrojar algo de luz sobre el asunto para ti. La forma más fácil de ver nuestra motivación para pagar impuestos es desde la perspectiva de la ley.
Tal vez si se le diera a la gente la opción de pagar impuestos, no lo harían. Incluso si la gente supiera que los impuestos sirven para un buen propósito, mucha gente los ignoraría. Para prevenir tal resultado, los gobiernos municipales pusieron en marcha leyes fiscales. Estas leyes hablan de los impuestos que se espera que cada persona pague y las condiciones en las que se deben pagar. También hay una referencia a la cantidad que cada persona debe pagar.
Los impuestos no existen porque los gobiernos pensaron que recaudar dinero de la gente sonaba divertido. De hecho, muchos de los servicios gubernamentales de los que la gente disfruta son pagados total o parcialmente por los impuestos.
Un aspecto de esto que es fácil de señalar es el sistema de transporte público o estatal. ¿Cómo crees que se cubren todos los gastos de tal sistema? Su respuesta a eso puede ser que las tarifas lo cubran todo, pero no siempre es así.
Los ingresos recaudados por los autobuses no siempre pueden cubrir las diversas fuentes de gastos, como los salarios, el mantenimiento de los vehículos, las reparaciones de los vehículos, las sustituciones de vehículos, los gastos generales de funcionamiento, etc. Por ello, se recaudan impuestos de todos los ciudadanos que utilizan estos recursos para compensar las diferencias.
Tipos de impuestos
Hay tres tipos de impuestos que cubren todas las leyes fiscales del gobierno. Los tres están cubiertos a continuación.
Impuestos locales
Estos impuestos se aplican a los condados, distritos escolares y ciudades. La mayor parte de los ingresos que caen bajo este tipo de impuestos provienen de los impuestos sobre las ventas, impuestos sobre la propiedad, impuestos varios, tasas y transferencias intergubernamentales. Estas transferencias se hacen desde los gobiernos estatales y federales.
Impuestos estatales
Los impuestos estatales se recaudan de un conjunto más amplio de fuentes, ya que hay una zona de cobertura más amplia. Como su nombre lo indica, son impuestos que caen dentro del ámbito de un estado. Las transferencias intergubernamentales son un factor aquí también, pero sólo provienen del gobierno federal.
Además, los ingresos provienen de otras áreas, como los impuestos sobre la renta, los impuestos sobre las ventas, las tasas y los costos asociados a las universidades y los hospitales públicos, las carreteras de peaje, los impuestos sobre la cesantía, los impuestos sobre el patrimonio y los impuestos sobre la cesantía. Los impuestos sobre la renta de las empresas también están incluidos en la mezcla, pero estos impuestos son minúsculos, por lo que los ingresos de ellos no son muchos.
Estos impuestos corporativos se mantienen bajos por diseño, ya que cada estado quiere atraer a las empresas y los puestos de trabajo que son sinónimo de ellos.
Impuestos Federales
El gobierno federal es el mayor recaudador de impuestos. De hecho, el total de ingresos generados por las armas locales y estatales es típicamente menor que el generado por el gobierno federal.
La mayoría de estos ingresos provienen de los impuestos sobre la renta personal que son pagados por la clase trabajadora. Además, hay ingresos de los impuestos de nómina, impuestos de sociedades, impuestos de sucesión, aranceles, impuestos de consumo, y de la Reserva Federal.
Cómo se utilizan los impuestos
Ahora debería comprender mejor los distintos tipos de impuestos y cómo benefician a cada brazo del gobierno. Ahora es el momento de revisar cómo se utilizan los ingresos.
Gobiernos locales
Los gobiernos locales utilizan sus impuestos para la mejora y la continuación de los programas gubernamentales en sus respectivas áreas. Por ejemplo, los fondos de pensiones son un gran foco de atención de los ingresos generados por los impuestos.
Aparte de esto, la mayor parte de los ingresos se destinan a mantener los servicios, como la biblioteca y las ofertas educativas. De hecho, sólo alrededor del 40% de los ingresos tienden a ser destinados a la educación. Los hospitales reciben alrededor del 10%, la policía el 6%, y alrededor del 5% se utiliza para el mantenimiento de las carreteras y los programas de bienestar.
Gobiernos de los Estados
Los gobiernos estatales tienen prioridades diferentes a las locales, por lo que algunas de las áreas de gasto y algunos de los porcentajes de asignación son notablemente diferentes.
Por ejemplo, los servicios sociales reciben una asignación del 40%. Esto incluye todo, desde la vivienda pública, hasta la asistencia social y el Medicaid. Gran parte de esta financiación es la que se recibió de las transferencias de fondos del gobierno federal. La educación terciaria recibe una asignación del 20%. Los hospitales reciben alrededor del 10%, las carreteras reciben el 10%, el 5% va a los correccionales, y un 5% similar va a la policía estatal.
Gobierno Federal
El IRS es la pesadilla de la existencia de muchas personas. Esto es especialmente cierto cuando el Día de los Impuestos llega en abril. El Día de los Impuestos es un día que se selecciona como fecha límite para presentar cualquier impuesto por ingresos obtenidos en el año anterior. Por ejemplo, el 15 de abril fue el Día de los Impuestos en 2019. Ese fue el último día para presentar los impuestos sobre la renta para el 2018.
Por supuesto, mucha gente siente que el IRS toma su dinero y lo hace desaparecer, pero no es así.
La Seguridad Social es el mayor receptor de dólares de los impuestos federales, ya que sólo alrededor del 25% de los ingresos se concentran allí. Estos fondos se utilizan para hacer los pagos necesarios a todos los beneficiarios de los programas de la Seguridad Social. Por supuesto, los impuestos sobre la nómina y el Fondo Fiduciario de la Seguridad Social (que también es impulsado en un 85% por las contribuciones de los trabajadores) son los mayores contribuyentes a estos programas de seguridad social. El fondo fiduciario se conoce como el fondo de jubilación de Estados Unidos, por lo que es la forma en que el gobierno le ayuda a asegurar su futuro post-jubilación.
Después de la seguridad social, la defensa es la siguiente inversión más importante. El Departamento de Asuntos de Veteranos y Seguridad Nacional son los beneficiarios de este gasto. Además, aquí es donde los valientes hombres y mujeres en uniforme de las Fuerzas Armadas de EE.UU. obtienen su financiación. No sólo esta área de gasto cubre los salarios de los militares, sino que todas las necesidades que surgen durante las guerras o para proteger a los EE.UU. de los ataques se encuentran bajo este paraguas.
El problema con este tipo de gasto es que la mayoría de la gente no puede medirlo. Si un país hubiera planeado atacar a los EE.UU. pero posteriormente no lo hizo debido a la inversión en tecnología militar, ¿cómo se mide el valor del ataque evitado? La verdad es que no se puede, que es el mismo problema con el gasto que cubre las necesidades asociadas a los que están luchando en guerras en el extranjero. Puede que no lo veas, pero esa financiación no sale de la nada. Las contribuciones de gente como usted hacen esto posible.
Después de la defensa, Medicare es la siguiente prioridad. La mayor parte de esta asignación también está cubierta por los impuestos de la nómina, pero no se beneficia directamente de esto hasta que no haya alcanzado la edad de 65 años. Cuando llegas a esa edad, sin embargo, es conveniente tener el servicio disponible para ti.
Medicaid sigue a Medicare, y esta es otra área de la que tal vez nunca se beneficie. Recuerde que esta oferta es para el cuidado preventivo de las familias de bajos ingresos. Así que si usted no cae en esa categoría, consuélese con el hecho de que usted es una de las razones por las que estas familias pueden recibir la atención médica que necesitan.
También hay otras áreas de gasto, como la financiación de agencias gubernamentales como el Departamento de Educación y Salud y Servicios Humanos.
El poder de los impuestos
Esta sección está dedicada a ayudarle a entender quién tiene el poder de establecer qué tipo de impuestos son obligatorios.
Gobiernos locales
Hay autoridades fiscales en las áreas que dependen del gobierno local. Estas autoridades eligen representantes que toman decisiones en materia de impuestos. Las juntas y consejos de la ciudad son dos grupos de estos representantes electos.
Estas son las únicas personas que participan en la decisión de qué impuestos imponer. La decisión se toma normalmente en función de las necesidades de la jurisdicción.
Gobiernos de los Estados
Cada estado tiene un brazo legislativo de gobierno. Este brazo es responsable de los asuntos legales, como el establecimiento y la revisión de las leyes. Aquí es donde reside la decisión de qué impuestos deben imponerse. Este brazo también es responsable de ajustar las tasas cuando sea necesario.
La idea básica es que los impuestos que se recauden deben ser suficientes para pagar las necesidades del estado en conjunto con los fondos proporcionados por el gobierno federal.
Gobierno Federal
Basado en la Constitución, el Congreso tiene el poder absoluto de establecer y recaudar impuestos. Mientras que el Congreso tiene este poder, toma su dirección de lo que se establece en el presupuesto anual del presidente.
El presidente suele hacer las recomendaciones que se consideran adecuadas en el discurso sobre el estado de la Unión. Al hacerlo, es redactado por el Departamento del Tesoro, que se lo proporciona al presidente para que lo presente al Congreso.
Todos los proyectos de ley de impuestos comienzan el proceso de revisión en la Cámara de Representantes de los Estados Unidos. Si el proyecto de ley es aprobado después del proceso de deliberación (que involucra al público), entonces pasa al Comité de Finanzas del Senado.
El comité entonces provee el proyecto de ley al pleno del Senado una vez que no hay problemas. Si el Senado y la Cámara están de acuerdo con el proyecto de ley, se envía al presidente para que lo firme. Tenga en cuenta que el proyecto de ley que el presidente recibe puede ser completamente diferente, ya que se sabe que el Senado ajusta el proyecto hasta el punto de reescribirlo completamente.
Si la Cámara está en desacuerdo con la versión del Senado, lo que sigue es una glorificada negociación para llegar a un acuerdo. La Cámara y el Senado tienen diferentes motivaciones para las acciones que toman, lo que significa que es probable que tengan desacuerdos.