¿Qué son los fondos de la FSA?
La mayoría de los planes de seguro requieren que cubra ciertos costos médicos, como copagos y deducibles. ¿Sus ingresos se hacen cargo de todos estos gastos? Para ser aún más específico, ¿pueden sus ingresos antes de impuestos pagarlos? Si es así, debería considerar una cuenta de gastos flexibles (FSA). En este artículo, responderemos a dos preguntas clave. En primer lugar, ¿qué son los fondos de la FSA? En segundo lugar, ¿qué pasa con los fondos no utilizados de la FSA al final del año? Tenga en cuenta que la mejor manera de aprovechar una FSA es a través de una cuidadosa planificación.
Si bien los titulares de las cuentas gozan de ciertos beneficios fiscales, las FSA también tienen normas y limitaciones de depósito. Sin embargo, esto no debería desalentar a los consumidores de utilizar una FSA si sus empleadores la ofrecen. Para empezar, este tipo de cuenta es una alternativa a una HSA, especialmente cuando no se es elegible para esta última. Por encima de todo, cuando sus finanzas están organizadas y bien rastreadas, las FSAs permitirán que sus impuestos y cuentas médicas sigan el mismo camino.
¿Qué son los fondos de la FSA?
Cuando tu empleador te paga, te descuentan los impuestos de tu salario. Sin embargo, también puede reservar dinero antes de impuestos para cubrir los gastos médicos. Una vez al año, después de que usted haga una estimación de estos costos y los presente, su empleador reservará los fondos en una FSA. Durante el año siguiente, esta cantidad pagará las facturas médicas y de atención sanitaria.
El período de inscripción abierta suele ser en noviembre y diciembre. Los empleadores deben entregar una solicitud de depósito si quieren abrir o seguir usando una FSA, a partir del primero de enero. Los que no se inscriban deben esperar hasta el período de inscripción abierta del próximo año, a menos que califiquen para una excepción. Más específicamente, aquellos que pasen por un evento que cambie su vida, como un cambio de trabajo o un matrimonio, pueden inscribirse en una FSA fuera del plazo regular.
Cada persona puede contribuir con un máximo de 2.700 dólares al año a una FSA. En otras palabras, una cuenta conyugal tiene un depósito máximo anual de 5.400 dólares. La FSA de un hijo, mientras tanto, tiene un límite de contribución anual de $5,000. Para acceder al dinero, los titulares de la cuenta pueden solicitar un cheque o una transferencia a su empleador. Además, algunas FSA permiten utilizar una tarjeta de débito.
¿Cuál es la situación fiscal de los fondos de la FSA?
En primer lugar, su empleador no deduce ningún impuesto de los depósitos de la FSA. En general, el IRS considera los gastos médicos como deducciones de impuestos. Es decir, la parte de sus ingresos que se destinó a los gastos de salud no está sujeta a impuestos. Los empleados sólo pueden hacer contribuciones a la FSA una vez al año, que es durante el período de inscripción abierta.
Después de eso, deben gastar el dinero a finales de diciembre de cada año. Esto es importante porque los receptores no controlan lo que sucede con los fondos no utilizados de la FSA. Por lo tanto, deben estimar cuidadosamente cuáles serán sus necesidades médicas antes de solicitar el depósito. De lo contrario, podría perder una parte del saldo de la FSA.
¿Qué sucede con los fondos no utilizados de la FSA?
Para el 31 de diciembre, los empleados deberían haber usado todo el dinero de la FSA. Sin embargo, se les permite transferir 500 dólares al año siguiente. Si tiene más que eso, las reglas de la FSA le dan un período de gracia de dos meses y medio. Para aclarar, aquí hay un ejemplo: Un empleado depositó 2.400 dólares durante el plazo de inscripción abierta de 2019. A su vez, pueden gastar los $2.400 en gastos médicos elegibles entre enero y diciembre de 2020.
A finales de año, el consumidor sólo usó 1.500 dólares, y su saldo restante fue de 900 dólares. En primer lugar, bajo las excepciones de la FSA, 500 dólares de esa cantidad se transfieren al presupuesto 2021 del titular de la cuenta. En segundo lugar, el período de gracia le da al consumidor hasta mediados de marzo de 2021 para gastar el resto del dinero ($400). Si no lo hacen, el saldo se pierde y el empleador (no el empleado) determina lo que sucede con los fondos no utilizados de la FSA.
En general, las empresas siguen varios enfoques cuando se ocupan de los saldos vencidos de la FSA. Por un lado, pueden devolverlo al depositante original en incrementos. Sin embargo, el empleador también podría quedarse con el dinero. Alternativamente, algunos de ellos eligen distribuir la cantidad vencida entre otros empleados. Esto cubre sus FSAs y/u otros beneficios.
HSA vs. FSA: ¿Cuáles son los pros y los contras de los fondos de la FSA?
Si bien ambos tipos de cuentas ayudan a pagar los gastos médicos, hay diferencias clave entre ellos. Las principales son las siguientes:
- Los depósitos y retiros de FSA y HSA están libres de impuestos. Esto se debe a que todos los gastos médicos son deducibles. Sin embargo, si su empleador no ofrece una HSA, es posible que tenga que depositar fondos después de impuestos y reclamar las deducciones cuando presente la solicitud.
- Puede depositar más dinero en una HSA, hasta 3.500 dólares por persona o 7.000 dólares por pareja casada. Un titular de cuenta mayor puede contribuir con otros $1.000 (además de los máximos de depósito). Las FSAs, por otro lado, no dan a los consumidores mayores esta excepción.
- Algunos empleadores proporcionan a los trabajadores beneficios de HSA, pero incluso si no lo hacen, los empleados pueden abrir una HSA personal/privada. Sólo puede inscribirse en una FSA si su lugar de trabajo la ofrece.
- Los saldos de la HSA, a diferencia de los de la FSA, no expiran. En otras palabras, no se pierden los fondos no utilizados de la HSA en diciembre o después de que pase cierto tiempo.
- Podría invertir sus depósitos de HSA en acciones, productos básicos y otros instrumentos financieros. Las FSAs típicamente no tienen esta característica. Además, las ganancias de su inversión en la HSA están libres de impuestos.
¿Por qué no una HSA?
En comparación con las FSA, los fondos de las HSA tienen dos ventajas clave. En primer lugar, podría aumentar el saldo de su HSA invirtiendo el dinero. Segundo, a diferencia de las FSAs, los titulares de cuentas no necesitan gastar la cantidad de su HSA al final del año. Sin embargo, eso no significa que una HSA sea siempre una mejor opción.
No todo el mundo tiene el tiempo o el conocimiento para invertir en los mercados. De hecho, hacerlo sin la preparación adecuada podría hacerte perder dinero. Igualmente importante, sólo las personas que tienen un cierto deducible anual del seguro son elegibles para una HSA.
Puedes evitar fácilmente lo que ocurre con los fondos no utilizados de la FSA simplemente planificando con antelación. Es decir, los empleados pueden depositar una cantidad relativamente menor para mantenerse seguros, incluso si no cubre todos los gastos médicos. A su vez, pueden pagar cualquier costo adicional a través de una tarjeta de crédito médica. Del mismo modo, pueden usar una FSA y una HSA al mismo tiempo.
Sin embargo, los FSA son una gran manera de pagar los medicamentos, las visitas al dentista y otras necesidades de atención médica en los ingresos antes de impuestos. ¿Qué son los fondos de la FSA? En resumen, son sus costos médicos para los próximos 12 meses, pero también forman una parte considerable de su sueldo. Puedes usarlos o perderlos. Mejor aún, puede calcularlo cuidadosamente y usarlo. Punto.